不是的，是只所有的账目的变化，信用支付如果已经支付，那么就会影响trésorerie，但是如果没有支付，则不纳入trésorerie见下文：
La comptabilité de trésorerie consiste à enregistrer, dans les livres de trésorerie, les encaissements et les décaissements en distinguant les modes de règlement (chèque, banque, caisse) et la nature des opérations réalisées (achats, ventes, prélèvements ou apports de l’exploitant…)
Toutes les dépenses que vous avez engagé mais que vous n’avez pas réglé ne figurent donc pas dans votre bilan Il en est de même pour les ventes : vous pouvez très bien avoir réalisé 10 000 euros de prestations de services, si vous n’êtes pas encore réglé, ils ne figureront pas dans votre chiffre d’affaires
A la clôture de l’exercice, il n’y a donc par exemple pas de dettes fournisseurs et/ou de créances clients dans votre bilan
外企财务oie代表什么意思
我对你的专业不太懂，只是从法语这方面翻译，你就参考下吧。
1供应商和附加账户，顾客和附加账户（附加账户可能是这个吧，专业词汇我不太懂）
2经营范围？可能是
3平均职工数量（包括实习生；残疾人）
4最有价值和最无价值的确定。
5根据同样的税务制度来委派（分配）最有价值的，最没价值的以及其他的元素（员工）
6支付给合伙人（股东）的最高比例的利润是由于款项的支配权在公司。
7工资的净增长（cf 不知道），上一份年度申请表是以DADS 1 工资或者是以2009年 2460号范例签署的 从写在报表中第20列A行的低利润上的完全增长
有些缩写实在不知道什么意思
法语金融：什么是财务报表
这个是其他业务收入与支出，即报表中除主营业务收入与支出以外的其他业务收入与支出，是Other Income and Expense的缩写，营运利润OM减去oie再减去interest等于税前利润ebt
法语职业单词
财务报表（Le rapport financier），其实是公司用来呈现他在某个时点或某段时间内的经营状况所编制的几张报表，上面用各种与公司经营投资相关的项目来反映公司运营情况。
报表按发布时间有月报（Le rapport mensuel），季报（Le rapport trimestriel），半年报（Le rapport semestriel）和年报（Le rapport annuel)。最重要的是年报，不过对于资深的金融投资者而言，其他的几种报表也很重要。
un vendeur/une vendeuse 售货员，营业员
un musicien/une musicienne 音乐家
un avocat/une avocate 律师
un assistant/une assistante 助手
没有阴阳之分，需要定冠词 ，不定冠词或限定词区分
un(e)comptable 会计师
un(e)intérprète 翻译
un(e)journaliste 记者
un(e)libraire 书商
历史上专属男性的职业
un plombier 管子工
un mécanicien 机械师
un jardiner 花匠
un maçon 泥水工
un menuisier 木匠
un chauffeur de taxi 出租车司机
un chirurgien 外科医生
历史上专属女性的职业
une infirmière 护士
une esthéticienne 美容师
没有标的说明没有阴阳之分，需要根据定冠词，不定冠词，限定词来区分。
coiffeur 理发师 m coiffeuse f
hotess de l'air 空姐 hotesse de l'air f
hotess de caisse 收银员 caissier/caissière m/f
matelot 海员 m
realisateur导演，偏** m realisatrice f
acteur演员，comedien，演员，偏戏剧，**也可 m actrice f comedienne f
scenariste，编剧 m
chef-operateur摄影师 m
CUISINIER = 大厨 m
AIDE CUISINIER = 二厨 m
PLONGEUR = 洗碗生 m plongeuse f
MAITRE D’HOTEL = 接待生BOULANGER = 面包师 m
CADRE = 经理 m
OVRIER = 工厂员工 m ouvrière f
EMPLOYE = 办公室员工 m employée f
STYLISTE = 时装创造师
MANNEQUIN = 模特儿 m mannequinne f
COUTURIER = 裁缝师 m couturière f
COMPTABLE = 会计
EXPERT COMPTABLE = 会计师
BANQUIER = 银行家 m
STANDARDISTE = 接电话的员工
LIVREUR = 送货的 m
没有标m或f的说明没有阴阳之分，需要根据定冠词，不定冠词，限定词来区分。
